仓库社区

 找回密码
 立即注册

QQ登录

只需一步,快速开始

异地存货的管理需要明确各区域职责,各司其职,协调统一,以下是异地库存的管理方法

[复制链接]
分享到:
发表于 2017-11-17 11:51:03 | 显示全部楼层 |阅读模式


公司异地存货的管理需要明确各区域职责,各司其职,协调统一,维护公司资产安全与完整,严格资产内部控制管理。以下是异地库存的管理方法

一、按照公司有关规定,市场部内务按照合同或市场需求计划填制“调拨单”,调拨到各片区分库,各片区分库存货由片区负责人实施管理,需确定一名资产管理员负责管理片区存货,并通知财务。

二、各片区分库必须按照公司资产管理规定建立手工账簿数量金额三栏式账、进行管理,真实反映库存的收、发、结存动态情况,并按财务部提供的计划价格进行登记金额,按月结账,结出当月的收、发、存,保证资产账实相符。每月末需编制异地存货报表按明细,数量金额式,具体格式已提供各片区、,次月初3日前分别发给市场部内务和财务部收入核算岗主办会计核对账目,财务要有对账记录。

三、各分库每月定期由片区负责人抽查库存情况,抽查不少于20项,并做好抽查记录格式见附表一、,以保证账物相符,抽查记录表与账簿一同带回公司交财务。

四、每年以12月31日为节点,按照公司资产清查盘点文件规定,必须进行一次全面的清查盘点,公司将书面委托市场部片区负责人为

公司异地存货清查监督盘点责任人,认真开展存货清查盘点,并与市场部内务、财务核对后,编制纸质清查盘点表,由片区负责人确认签字,市场部内务签字,财务部审核。清查中出现盘盈、盘亏、毁损等情况,必须查明原因,形成书面报告,按公司规定处理。

五、各片区需在每次(四次)返回公司时,将全部存货账簿包括所有登账的单据、及抽查记录表带回交财务主办会计,检查稽核账簿,发现问题,由片区查清原因,形成书面报告,按相关规定追究相关人员责任。

六、异地存货收入、发出管理规定

1、收入规定

市场部内务发货时将产品调拨单装入备件箱内一起发往片区,如是整机,由内务将调拨单先传真到片区,待下次发货或邮寄发票资料时补给片区,片区负责人收到调拨单或传真后必须及时登记入账,记入增加方,摘写规范填写:总库调入,并注明调拨单号码。

2、发出规定

1、如产品、备件出库与开具发票同时进行,以发票为依据填制领料单一料一单、登账减少,在领用单“产品型号”处注明“销售”,“零件代号”处注明发票号码,摘写规范填写:发票 0004201 胜采监测。

2、先开具发票未供货的,待供货后,以原发票为依据填制领料单一料一单、登账减少,在领料单“产品型号”处注明“销售”,“零件代号”处注明发票号码,摘写规范填写:发票 0004201 胜采监测。

3、如是先交付油田使用的,以油田用户签字的维修材料清单收费、为依据填制领料单一料一单、登账减少,维修材料清单附在领

料单后,并在领料单“产品型号”处注明“待销售”,“零件代号”处注明维修材料清单号码,摘写规范填写:待销售 110001 胜采监测。

如维修材料清单油田客户签字困难,片区负责人在“接收人”处必须签字确认。

4、片区发生维修领用时,依据用户签字的维修材料清单保修、收费、填制领料单一料一单、登账减少,维修清单附在领料单后。并在领料单“产品型号”处注明“保修或维修、”,“零件代号”处注明维修材料清单号码,摘写规范填写:保修或维修、 1001433 胜采监测。

5、调拨单、产品交接单、维修材料清单、领料单等单据需夹在账簿里,片区库存管理员将账簿带回,由财务部稽核,结出收、发、存数量金额,单据抽出交还片区。

6、每年12月31日后,片区库存账簿如不更换,需按年登记,注明年、月、日。

7、调拨和发出的备件、元器件、整机价格以财务部提供的计划价为准,不得随意改变。

七、异地库存实行额度控制,根据年初下达的预算指标,公司对市场部异地存货指标进行考核。

八、异地存货交接规定

1、各片区因工作需要人员变动,更换资产管理员,需及时通知财务部。

2、前任资产管理员必须与现任管理员办理资产移交手续,方可调动。资产经双方清查核对后打印出纸质存货明细表一式四份格式见附表二、,双方交接签字,片区负责人或市场部领导监交。双方各持一份,片区负责人留存一份,提供财务一份。

3、片区负责人必须督促资产管理员的交接工作,各片区账务交接后应由现任片区负责人负责遗留问题的清理。因资产交接不到位,造成资产盘盈盘亏等情况,将追究片区负责人、资产管理员责任。

九、鉴于应收账款与存货分库有着密切的联系,市场部各片区日常要与客户及时核对往来账,要积极配合财务部每月一次与市场部内务的核对,一年两次与各片区的核对账务工作。并协助财务部完成每年11月份发出询证函的反馈工作。年末市场部部长需对应收账款回款情况进行分析说明,并对三年以上未结算应收账款提出处理意见,经董事长或总经理、签字,报财务部执行。

片区负责人变动,应收账款必须办理交接手续比照异地存货、,各片区账务交接后应由现任片区负责人负责遗留问题的清理。因资产交接不到位,造成资产损失情况,将追究片区负责人的责任。


回复

使用道具 举报

使用高级回帖 (可批量传图、插入视频等)快速回复

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则   Ctrl + Enter 快速发布  

发帖时请遵守我国法律,网站会将有关你发帖内容、时间以及发帖IP地址等记录保留,只要接到合法请求,即会将信息提供给有关政府机构。
关闭

仓库社区微信公众号上一条 /1 下一条

 
 
在线客服1
点击这里给我发消息
工作时间:
8:00-22:00
 
快速回复 返回顶部 返回列表